Was kann ich von der Steuer absetzen?

Das Grundprinzip der Rückerstattung

Die Rückerstattung ist eines der wohl wichtigsten Elemente der Steuererklärung. Für viele Steuerpflichtige ist jedoch nicht auf den ersten Blick erkennbar, was man von der Steuer absetzen kann und was nicht. Dennoch enthält die Rückerstattung eine Vielzahl politischer und sozialer Erwägungen. Letztendlich möchte der Gesetzgeber über das Absetzen der Steuer bestimmten Personengruppen eine geringere Steuerbelastung ermöglichen.

Das können beispielsweise Familien mit Kindern sein oder Menschen mit geringerem Einkommen. Oder sie unterstützt diejenigen, die weiter entfernt von ihrem Arbeitsplatz leben und die Anfahrtskosten von der Steuer absetzen dürfen. Das bedeutet also: Durch das Absetzen der Steuer wird eine recht hohe Steuerlast reduziert und es entstehen finanzielle Impulse.

Diese Ausgaben kannst du von der Steuer absetzen

Was man alles von der Steuer absetzen kann, ist eine Wissenschaft für sich. Damit du aber schon mal im Großen und Ganzen Bescheid weißt, was du angeben kannst, haben wir ein paar gängige Beispiele für dich zusammengestellt.

Werbungskosten

Lass dich von dem Wort „Werbungskosten“ nicht in die Irre führen. Es geht hierbei nicht um „Werbung“ im engeren Sinne. Vielmehr sind deine Ausgaben gemeint, mit denen du um deine Einkommensquelle „wirbst“. Diese Kosten zur Sicherstellung deiner Einnahmen kannst du von der Steuer absetzen. Hierzu gehören:

• Fahrtkosten für den Weg zur Arbeit: Die Entfernungspauschale (umgangssprachlich auch „Pendlerpauschale“) erlaubt dir, pro Kilometer deines Arbeitswegs 0,38 € von der Steuer abzusetzen. Ab 2026 gilt diese Pauschale bereits ab dem 1. gefahrenen Kilometer. Liegt dein Arbeitsplatz nicht zufällig direkt nebenan, können hier nette Summen entstehen. Aber aufgepasst: Gezählt wird der einfache Weg (also nur der Hinweg oder Rückweg, nicht hin und zurück) – und zwar der kürzeste Weg, der möglich ist.
• Arbeitsmittel: Hilfsmittel, die du zur Ausübung deiner Arbeit kaufen musstest und nicht erstattet bekommen hast, lassen sich von der Steuer absetzen. Hierzu gehören u.a.: Schreibwaren, Aktentaschen, Werkzeuge, Berufskleidung, oder unter bestimmten Voraussetzungen auch Computer. Wichtig: Die Anschaffungen müssen beruflich veranlasst sein und die Gegenstände müssen ausschließlich oder überwiegend zur Ausübung der beruflichen Tätigkeiten genutzt werden. Nutzt du einen Gegenstand überwiegend privat, kannst du ihn nicht von der Steuer absetzen.
• Arbeitszimmer: Einen Raum in deiner Wohnung als Arbeitszimmer von der Steuer abzusetzen, ist heute nicht mehr so leicht. Du erfüllst die Kriterien nur, wenn dein Arbeitgeber dir nicht für deine gesamte Arbeitszeit einen Arbeitsplatz anbieten kann. Arbeitest du auf eigenen Wunsch im Homeoffice, obwohl dir im Unternehmen ein Arbeitsplatz zur Verfügung steht, darfst du dein Zimmer nicht von der Steuer absetzen. Aber in diesem Fall steht dir seit 2020 die Homeoffice-Pauschale zur Verfügung. Diese beträgt für die Jahre 2020 bis 2022 5 € pro Tag, maximal 120 Tage (= 600 €). Ab 2023 beträgt die Homeoffice-Pauschale kontinuierlich 6 € pro Tag, maximal 210 Tage (= 1.260).
• Bewerbungen: Gehst du auf Stellensuche, kannst du deine Aufwände von der Steuer absetzen: Kosten für Bewerbungsfotos oder die Anreise zum Vorstellungsgespräch, etc.

Selbstverständlich gibt es noch einige andere Arten von Werbungskosten, die du von der Steuer absetzen kannst. Eine genauere Übersicht findest du auf steuern.de.

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Haushaltsnahe Dienstleistungen

Hattest du während des Steuerjahrs Handwerker:innen im Haus oder hast du im Haushalt Unterstützung durch eine Reinigungskraft? Solche Kosten fallen in die Kategorie „Haushaltsnahe Dienstleistungen“. 20 % dieser Kosten kannst du von der Steuer absetzen – bis zu einem Maximalbetrag von 4.000 € in einem Jahr.

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Sonderausgaben

Zu den Sonderausgaben gehören einige Arten von Kosten, die du aus privatem Interesse heraus auf dich genommen hast. Als Sonderausgaben kannst du z. B. deine Ausgaben für folgende Zwecke von der Steuer absetzen: Beiträge zur Altersvorsorge, Kranken-, Arbeitslosen-, Unfall- und Haftpflichtversicherung, u. a.

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Außergewöhnliche Belastungen

Bestimmte Kosten fallen in die Kategorie der „Außergewöhnlichen Belastungen“. Wenn bestimmte Ausgaben zwangsläufig entstehen, die du im Normalfall nicht hättest, kannst du deine Kosten in bestimmten Fällen von der Steuer absetzen. Dafür muss aber der Betrag der „zumutbaren Belastungen“ überschritten sein, der sich im Verhältnis zu deinem Einkommen, deinem Familienstand und der Kinderzahl berechnet. Auch für die Kategorie der „Außergewöhnlichen Belastungen“, die sich von der Steuer absetzen lassen, gibt es zahlreiche Beispiele. Hier eine Auswahl: Fahrkosten für Menschen mit Behinderung, Unterbringung in einem Pflegeheim, Krankheitskosten, Bestattungskosten, die das erhaltene Erbe übersteigen, etc.

Steuersoftware: Steuer absetzen ganz bequem

In unserer kurzen Übersicht konnten wir nicht alles aufzählen, was du von der Steuer absetzen kannst. Willst du nichts Wichtiges vergessen, solltest du dir Hilfe von einer Steuersoftware holen. QuickSteuer kann dich darin unterstützen, herauszufinden, was du von der Steuer absetzen kannst. Denn mit seinen Interviewfragen, Steuertipps und den Infos im umfangreichen Wissens-Center bietet das Programm dir eine gute Beratung für deine Steuererklärung!