Zurück zur Übersicht

Welche Steuerformulare gehören zur Einkommensteuererklärung und was muss ich ausfüllen?

Aufüllen der Steuerformulare der Einkommenssteuererklärung

Wenn Sie als Arbeitnehmer eine Steuererklärung beim Finanzamt einreichen, genügt es nicht, lediglich den vierseitigen Mantelbogen zur Einkommensteuererklärung auszufüllen. Der Grund: Es gibt eine Vielzahl von Steuerformularen, die das Finanzamt als Anlage zu Ihrer Einkommensteuererklärung erwartet – abhängig von der Art Ihrer Einkünfte. In diesem Beitrag finden Sie eine Übersicht über die wichtigsten Steuerformulare.

Private & gewerbliche Steuererklärung mit einer Software

Private & gewerbliche Steuererklärung mit einer Software

nur 29,99 €

Jetzt bestellen

Wo bekomme ich die Steuerformulare und welche Alternativen gibt es?

Reichen Sie Ihre Einkommensteuererklärung in Papierform beim Finanzamt ein, können Sie sich die Steuerformulare entweder beim Finanzamt abholen, oder Sie drucken sich die benötigten Steuerformulare selbst aus. Sämtliche Steuerformulare gibt es unter www.bundesfinanzministerium.de in den Rubriken „Service“ und „Formulare“.

Beide Varianten – also das Abholen der Steuerformulare im Finanzamt oder das Ausdrucken – haben aber auch einen entscheidenden Nachteil: Sie müssen genau wissen, welche Steuerformulare Sie benötigen und wie Sie diese ausfüllen müssen. Eine Alternative sind gängige Steuerprogramme wie TAXMAN (hier bitte Link auf Produktseite). Diese Programme enthalten nicht nur alle notwendigen Steuerformulare, sondern lotsen Sie auch durch gezielte Abfragen durch Ihre Steuererklärung. Damit können Sie sicher sein, alle notwendigen Steuerformulare auszufüllen. Ein weiterer Vorteil der Steuersoftware: Sie erhalten wertvolle Anregungen zum Steuersparen. Ein Service, der Ihnen beim bloßen Abholen oder Ausdrucken der Steuerformulare natürlich fehlt.

Die wichtigsten Steuerformulare im Überblick

Wenn Sie Ihre Einkommensteuererklärung erstellen, benötigen Sie je nach Art der Einkünfte und je nach Ausgaben meist vor allem folgende Steuerformulare:

Steuerformular

Diese Angaben können in dem Steuerformular gemacht werden

ESt 1 A

Der Mantelbogen zur Einkommensteuererklärung. Angabe persönlicher Daten, Beantragung der Zusammenveranlagung, Erklärung von außergewöhnlichen Belastungen, Beantragung der Steueranrechnung für haushaltsnahe Dienstleistungen und Handwerkerleistungen sind die typischen Daten, die Sie hier eintragen.

ESt 1 V

Vereinfachte Einkommensteuererklärung für Arbeitnehmer. Das lediglich zweiseitige Steuerformular eignet sich für genügsame Arbeitnehmer, die nicht nach spektakulären Steuersparmöglichkeiten suchen. Das reduziert den Aufwand.

Anlage Kind

Für Eltern mit Kindern, für die noch Kindergeld bezahlt wird. Angaben zur Übertragung des Sonderausgabenabzugs für Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge des Kindes auf die Eltern.

Anlage K

Sollen Kinderfreibeträge, Behindertenpauschbeträge für Kinder oder Freibeträge für den Betreuungs- und Erziehungs- und Ausbildungsbedarf auf den anderen Elternteil oder auf Großeltern übertragen werden, müssen dazu Angaben im Steuerformular K gemacht werden.

Anlage Vorsorgeaufwand

Angaben zur Ermittlung des Sonderausgabenabzugs für Versicherungsbeiträge.

Anlage AV

Haben Sie für Ihre private Altersvorsorge einen Riester-Vertrag abgeschlossen, müssen Sie die Anlage AV ausfüllen. Das Finanzamt prüft dann, ob neben den staatlichen Zulagen ein zusätzlicher Sonderausgabenabzug winkt.

Anlage N

Steuerformular für alle Arbeitnehmer. Hier werden die Daten der Lohnsteuerbescheinigung erfasst, und sämtliche Werbungskosten, die im Zusammenhang mit der Ausübung des Berufs angefallen sind.

Anlage V

Wer eine Immobilie vermietet, muss dem Finanzamt im Steuerformular V sämtliche Einnahmen und Ausgaben mitteilen.

Anlage R

Im Steuerformular R müssen Rentner, die freiwillig eine Steuererklärung einreichen (Antragsveranlagung) oder die zur Abgabe einer Erklärung verpflichtet sind (Pflichtveranlagung), ihre Renteneinnahmen erklären.

Anlage KAP

Dieses Steuerformular ist für Sparer, bei denen entweder die Abgeltungsteuer nicht greift (Darlehen an nahestehende Personen, die Zinsen selbst wieder steuersparend geltend machen) oder für Kapitalanleger, die überprüfen lassen möchten, ob sie mit ihrem persönlichen Steuersatz steuerlich besser fahren als mit der 25%igen Abgeltungsteuer (sog. Günstigerprüfung).

Anlage S

Wer freiberuflich tätig ist, muss dem Finanzamt seinen Gewinn im Steuerformular S mitteilen. Der Gewinn ist extra zu ermitteln (siehe Steuerformular EÜR).

Anlage G

Sind Sie gewerblich tätig – ggf. im Nebenberuf oder durch Betreiben einer Photovoltaikanlage – müssen Sie dem Finanzamt Ihren Gewinn in der Anlage G erklären. Der Gewinn ist separat zu ermitteln (siehe Steuerformular EÜR).

Anlage EÜR

Erzielen Sie freiberufliche Einkünfte (Steuerformular S) oder gewerbliche Einkünfte (Anlage G) und ermitteln Sie Ihren Gewinn nach der Einnahmen-Überschussrechnung, ist für die Gewinnermittlung das Steuerformular EÜR zwingend zu verwenden, wenn Betriebseinnahmen von mehr als 17.500 Euro erzielt wurden. Liegen die Betriebseinnahmen unter 17.500 Euro, dann genügt eine formlose Gewinnermittlung auf einem Blatt Papier.

Anlage SO

Erhalten Sie Unterhaltszahlungen und Ihr Ex-Partner möchte dafür einen Sonderausgabenabzug, müssen Sie die erhaltenen Zahlungen in dem Steuerformular SO erklären und versteuern. Hier werden auch Gewinne aus Spekulationsgeschäften gemeldet (z.B. Gewinne aus Immobilienverkäufen, wenn zwischen An- und Verkauf weniger als zehn Jahre – die Spekulationsfrist – lagen).

Anlage U

Leisten Sie Unterhaltszahlungen, dürfen Sie pro Jahr bis zu 13.805 Euro als Sonderausgaben geltend machen, ebenso zusätzlich übernommene Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung des Ex-Ehegatten. In der Anlage U muss der andere Partner zustimmen, dass er seine erhaltenen Unterhaltszahlungen versteuert.

Anlage Unterhalt

Unterstützen Sie Ihre Eltern oder volljährigen Kinder (für die Sie kein Kindergeld mehr erhalten) können Sie bis zu 8.354 Euro (2013: 8.130 Euro) als außergewöhnliche Belastung pro unterstützter Person abziehen. Anhand der Angaben im Formular Unterhalt prüft das Finanzamt, ob Ihnen dieser Höchstbetrag in voller Höhe zusteht oder gekürzt werden muss.

Diese Aufzählung ist nicht abschließend, gibt jedoch einen kurzen Überblick über die gängigsten Steuerformulare. Zusätzliche Steuerformulare gibt es, wenn Sie land- und forstwirtschaftliche Einkünfte (Steuerformular L) oder ausländische Einkünfte (Steuerformulare AUS und N-AUS) erzielen. Unternehmern stehen zusätzlich diverse Steuerformulare zur Gewerbesteuer und zur Umsatzsteuer zur Verfügung, sowie einige Anlagen für unternehmerische Spezialfälle (Steuerformular Zinsschranke zum Betriebsausgabenabzug für Zinszahlungen oder Anlage § 34a EStG zur Beantragung eines fixen Steuersatzes für nicht entnommene Gewinne).

Tipp:
Diese Vielzahl an Steuerformularen verdeutlicht, wie wichtig es ist, gezielt und professionell durch die einzelnen Formulare geführt zu werden. Genau diesen Service decken handelsübliche Steuerprogramme wie TAXMAN ab.

War dieser Artikel hilfreich?16
Jetzt bestellen

Jetzt QuickSteuer 2019 kaufen

  • Einfache Eingabe der persönlichen Daten
  • Automatische Eingabeprüfung und Steuerberechnung
  • Steuererklärung abgeben. Fertig!

ab 14,99 €

Jetzt bestellenWelche Version benötige ich?

Nach oben